CBSA 上门执法：违禁品进口与刑事调查的红线

要点速览

• CBSA 对违禁品的执法从行政处罚快速升级为刑事调查，单次违规即可触发
• 邮件处理中心和商业口岸共享数据，一次违规可能导致所有进口记录被审查
• 错误申报如涉及违禁品或重复模式，记录进口商(IOR)和清关经纪人都可能面临刑事指控
• CBSA 有权无预警进入进口商场所检查货物和记录，拒绝配合会加重处罚
• CARM 系统上线后，历史违规记录和风险评分直接影响未来清关速度和审查频率

邮件中心不是免检通道

渥太华有两个人现在面临刑事指控，因为 CBSA 在他们家搜出了枪支和违禁武器。这事儿最初的线索，是 2025 年 1 月密西沙加国际邮件处理中心的关员发现了一件违禁电击枪。一年后，CBSA 刑事调查科配合渥太华警方执行了搜查令，结果发现了更多东西。

大多数正经做生意的进口商不碰电击枪或枪支，但这个调查模式你得明白。CBSA 不会把一次违禁货物放行当成孤立事件，他们会把它当成一条线索。如果你进口的是管制、限制或违禁货物——或者你的申报文件让人怀疑你可能在干这个——那你得做好心理准备，你的档案被翻出来的时间，会远远超过货物放行那一刻。

这不光是零售消费者的事儿。同样的执法机制，也适用于那些错报、低报，或者错误归类涉及 SIMA、出口管制、ISED 许可或 CFIA 管辖货物的商业进口商。是吃 AMPS 行政处罚，还是被移交刑事调查，往往就看三点：你的意图、违规次数，以及 CBSA 觉得你是不是明知故犯。

归类风险何时变成合规风险

HS 归类搞错是常事。大家都跟 CBSA 争过货到底是归 9403 还是 9401，或者年中遇到某个 D-memo 解释变了，关税待遇也跟着变。这都是行政上的小麻烦，你提交个 CAD 更正或调整申请，可能因为延迟报税挨个小罚单，然后这事儿就过去了。

但是，当归类错误牵扯到需要进口许可的货物——比如 CITES 许可、ISED 批文、加拿大卫生部器械许可、《枪支法》下的枪支许可——性质就完全变了。电击枪不只是税号归 9304 还是 9306 的问题，它在《刑法》里就是违禁器具。没有正确的许可就进口，这可不是文书错误，这是刑事犯罪，CBSA 有权直接立案调查并提起指控。

商业进口商踩到这条红线的频率，比大家想象的高。进口工业激光设备没拿 ISED 的辐射许可？这是违禁进口。进口《出口管制清单》上的两用货物，没拿 General Import Permit 或特定许可？同样的问题。货物一旦从“需要许可”变成“没许可就是违禁”，你就不在 CAD 更正的范畴里了，你已经在被扣货和可能被起诉的范畴里了。

实际操作中关键的一点：如果你的 HS 归类工作显示某货物是管制品，千万别把许可要求当成可选项，或者想着“到了口岸再说”。CBSA 可不这么看，他们会直接扣货。根据货物性质和你的历史记录，他们很可能会立案调查。

模式执法与记录进口商

一次违禁货物，可能算失误。两次，他们就开始建档了。三次及以上，CBSA 商业调查科或刑事调查科基本就在给你立案了。不管你是个人通过邮件进口点消费品，还是公司在皮尔逊机场或蒙特利尔港清关商业货物，都一样。

CBSA 是按商业编号（Business Number）来跟踪进口商行为的。如果你作为记录进口商（IOR），好几票货都因为同一个问题被标记——比如 SIMA 项下的货物错误归类、反复低报、连续不按规定申报 CUSMA 原产地——他们一定会注意到。先是你的先放后税（RPP）权限被撤，然后你的货进强制查验流程，接着你面临 D22-1-1 下的 AMPS 行政处罚，而且因为重复违规，罚款金额还会往上调。最后，如果违规模式显示你是蓄意逃避或走私，那你面临的就是《海关法》或《刑法》下的刑事移交了。

这就是为什么搞个贸易合规项目不只是跨国公司走个形式。如果你进口管制货物、两用物项，或者任何有许可门槛的东西，你必须有一套书面流程，证明你知道自己在进什么、检查过相关要求，并且做了正确申报。CBSA 在决定是罚钱还是抓人时，就看他们觉得你是粗心大意，还是存心不老实，而书面记录就是区分这两者的关键。

CARM 让轨迹更清晰

CARM 系统 2024 年全面上线执法后，有个被低估的效果：现在所有的数据轨迹都清楚多了。每一份 CAD、每一笔缴费、每一次更正、每一张罚单——全都绑在你的 BN15 账号下，在 CARM 客户端门户里一目了然。CBSA 不用再去调纸质档案，或者协调不同的旧系统，他们在一个地方就能看到你完整的进口历史，按税号筛选，标记重复错误，几分钟就能导出一份调查报告。

这对做内部审计的合规团队是好事，但对你过去那些马虎事儿可就不太妙了。以前那种“不小心漏了”的说法不管用了，CBSA 能直接给你展示出过去几个月报关里一模一样的错误模式。

如果你自己管理清关经纪业务，或者事后检查经纪人的工作，那你用 CARM 门户的方式应该跟 CBSA 一样。定期按税号、关税减免申请、原产地声明这些条件筛选你的报关记录，抢在 CBSA 之前把重复错误找出来。如果发现了问题模式，赶紧提交自愿更正，并把整改措施记录下来。这种主动记录，能把一个潜在的执法案件，变成已经处理完的行政事项。

《刑法》缺口

大多数进口商觉得 CBSA 执法就是行政上的事儿：审计、AMPS 行政处罚，顶多是《海关法》A32 下的追缴欠税。但 CBSA 关员在某些犯罪上，同时是《刑法》下的“和平官员”——比如走私、违禁武器、管制药品、儿童剥削材料。当他们像渥太华这个案子一样，配合当地警方执行搜查令时，他们行使的就不是《海关法》的行政权力了，而是在进行刑事调查。

这个区别非常重要。刑事指控，你不能用自愿披露来解决，不能用 AMPS 罚款来摆平。一旦 CBSA 把你的档案移交给加拿大公诉服务，你面对的就是刑事法庭，而不是联邦法院去复审一个税号归类问题。

对大多数商业进口商来说，这个风险似乎很遥远。但如果你进口任何需要 ISED 许可、CFIA 清关或枪支/武器许可的东西，或者你所在的行业涉及两用出口管制（比如航空航天、国防、先进制造），那你的容错空间就非常窄。一次错报也许能被原谅，但形成一个模式，就绝不会被放过。

如果你接手了一个进口流程混乱的摊子，或者你在进口一些自己也不太清楚监管门槛的货物，那最好在 CBSA 替你“检查”之前，自己先做一次合规审查。我们每周都在帮客户做这个。

来源: CSCB